Что такое ключевая ставка и для чего она нужна

Период
Ставка рефинансирования (%!)(MISSING)
Нормативный документ
14.09.2012 — 31.12.2015
8,25
Указание Банка России от 13.09.2012 N 2873-у
26.12.2011 — 13.09.2012
8
Указание Банка России от 23.12.2011 N 2758-У
03.05.2011 — 25.12.2011
8,25
Указание Банка России от 29.04.2011 N 2618-У
28.02.2011 — 02.05.2011
8
Указание Банка России от 25.02.2011 N 2583-У
01.06.2010 — 27.02.2011
7,75
Указание Банка России от 31.05.2010 N 2450-У
30.04.2010 — 31.05.2010
8
Указание Банка России от 29.04.2010 N 2439-У
29.03.2010 — 29.04.2010
8,25
Указание Банка России от 26.03.2010 N 2415-У
24.02.2010 — 28.03.2010
8,5
Указание Банка России от 19.02.2010 N 2399-У
28.12.2009 — 23.02.2010
8,75
Указание Банка России от 25.12.2009 N 2369-У
25.11.2009 — 27.12.2009
9
Указание Банка России от 24.11.2009 N 2336-У
30.10.2009 — 24.11.2009
9,5
Указание Банка России от 29.10.2009 N 2313-У
30.09.2009 — 29.10.2009
10
Указание Банка России от 29.09.2009 N 2299-У
15.09.2009 — 29.09.2009
10,5
Указание Банка России от 14.09.2009 N 2287-У
10.08.2009 — 14.09.2009
10,75
Указание Банка России от 07.08.2009 N 2270-У
13.07.2009 — 09.08.2009
11
Указание Банка России от 10.07.2009 N 2259-У
05.06.2009 — 12.07.2009
11,5
Указание Банка России от 04.06.2009 N 2247-У
14.05.2009 — 04.06.2009
12
Указание Банка России от 13.05.2009 N 2230-У
24.04.2009 — 13.05.2009
12,5
Указание Банка России от 23.04.2009 N 2222-У
01.12.2008 — 23.04.2009
13
Указание Банка России от 28.11.2008 N 2135-У
12.11.2008 — 30.11.2008
12
Указание Банка России от 11.11.2008 N 2123-У
14.07.2008 — 11.11.2008
11
Указание Банка России от 11.07.2008 N 2037-У
10.06.2008 — 13.07.2008
10,75
Указание Банка России от 09.06.2008 N 2022-У
29.04.2008 — 09.06.2008
10,5
Указание Банка России от 28.04.2008 N 1997-У
04.02.2008 — 28.04.2008
10,25
Указание Банка России от 01.02.2008 N 1975-У
19.06.2007 — 03.02.2008
10
Телеграмма Банка России от 18.06.2007 N 1839-У
29.01.2007 — 18.06.2007
10,5
Телеграмма Банка России от 26.01.2007 N 1788-У
23.10.2006 — 28.01.2007
11
Телеграмма Банка России от 20.10.2006 N 1734-У
26.06.2006 — 22.10.2006
11,5
Телеграмма Банка России от 23.06.2006 N 1696-У
26.12.2005 — 25.06.2006
12
Телеграмма Банка России от 23.12.2005 N 1643-У
15.06.2004 — 25.12.2005
13
Телеграмма Банка России от 11.06.2004 N 1443-У
15.01.2004 — 14.06.2004
14
Телеграмма Банка России от 14.01.2004 N 1372-У
21.06.2003 — 14.01.2004
16
Телеграмма Банка России от 20.06.2003 N 1296-У
17.02.2003 — 20.06.2003
18
Телеграмма Банка России от 14.02.2003 N 1250-У
07.08.2002 — 16.02.2003
21
Телеграмма Банка России от 06.08.2002 N 1185-У
09.04.2002 — 06.08.2002
23
Телеграмма Банка России от 08.04.2002 N 1133-У
04.11.2000 — 08.04.2002
25
Телеграмма Банка России от 03.11.2000 N 855-У
10.07.2000 — 03.11.2000
28
Телеграмма Банка России от 07.07.2000 N 818-У
21.03.2000 — 09.07.2000
33
Телеграмма Банка России от 20.03.2000 N 757-У
07.03.2000 — 20.03.2000
38
Телеграмма Банка России от 06.03.2000 N 753-У
24.01.2000 — 06.03.2000
45
Телеграмма Банка России от 21.01.2000 N 734-У
10.06.1999 — 23.01.2000
55
Телеграмма Банка России от 09.06.99 N 574-У
24.07.1998 — 09.06.1999
60
Телеграмма Банка России от 24.07.98 N 298-У
29.06.1998 — 23.07.1998
80
Телеграмма Банка России от 26.06.98 N 268-У
05.06.1998 — 28.06.1998
60
Телеграмма Банка России от 04.06.98 N 252-У
27.05.1998 — 04.06.1998
150
Телеграмма Банка России от 27.05.98 N 241-У
19.05.1998 — 26.05.1998
50
Телеграмма Банка России от 18.05.98 N 234-У
16.03.1998 — 18.05.1998
30
Телеграмма Банка России от 13.03.98 N 185-У
02.03.1998 — 15.03.1998
36
Телеграмма Банка России от 27.02.98 N 181-У
17.02.1998 — 01.03.1998
39
Телеграмма Банка России от 16.02.98 N 170-У
02.02.1998 — 16.02.1998
42
Телеграмма Банка России от 30.01.98 N 154-У
11.11.1997 — 01.02.1998
28
Телеграмма Банка России от 10.11.97 N 13-У
06.10.1997 — 10.11.1997
21
Телеграмма Банка России от 01.10.97 N 83-97
16.06.1997 — 05.10.1997
24
Телеграмма Банка России от 13.06.97 N 55-97
28.04.1997 — 15.06.1997
36
Телеграмма Банка России от 24.04.97 N 38-97
10.02.1997 — 27.04.1997
42
Телеграмма Банка России от 07.02.97 N 9-97
02.12.1996 — 09.02.1997
48
Телеграмма Банка России от 29.11.96 N 142-96
21.10.1996 — 01.12.1996
60
Телеграмма Банка России от 18.10.96 N 129-96
19.08.1996 — 20.10.1996
80
Телеграмма Банка России от 16.08.96 N 109-96
24.07.1996 — 18.08.1996
110
Телеграмма Банка России от 23.07.96 N 107-96
10.02.1996 — 23.07.1996
120
Телеграмма Банка России от 09.02.96 N 18-96
01.12.1995 — 09.02.1996
160
Телеграмма Банка России от 29.11.95 N 131-95
24.10.1995 — 30.11.1995
170
Телеграмма Банка России от 23.10.95 N 111-95
19.06.1995 — 23.10.1995
180
Телеграмма Банка России от 16.06.95 N 75-95
16.05.1995 — 18.06.1995
195
Телеграмма Банка России от 15.05.95 N 64-95
06.01.1995 — 15.05.1995
200
Телеграмма Банка России от 05.01.95 N 3-95
17.11.1994 — 05.01.1995
180
Телеграмма Банка России от 16.11.94 N 199-94
12.10.1994 — 16.11.1994
170
Телеграмма Банка России от 11.10.94 N 192-94
23.08.1994 — 11.10.1994
130
Телеграмма Банка России от 22.08.94 N 165-94
01.08.1994 — 22.08.1994
150
Телеграмма Банка России от 29.07.94 N 156-94
30.06.1994 — 31.07.1994
155
Телеграмма Банка России от 29.06.94 N 144-94
22.06.1994 — 29.06.1994
170
Телеграмма Банка России от 21.06.94 N 137-94
02.06.1994 — 21.06.1994
185
Телеграмма Банка России от 01.06.94 N 128-94
17.05.1994 — 01.06.1994
200
Телеграмма Банка России от 16.05.94 N 121-94
29.04.1994 — 16.05.1994
205
Телеграмма Банка России от 28.04.94 N 115-94
15.10.1993 — 28.04.1994
210
Телеграмма Банка России от 14.10.93 N 213-93
23.09.1993 — 14.10.1993
180
Телеграмма Банка России от 22.09.93 N 200-93
15.07.1993 — 22.09.1993
170
Телеграмма Банка России от 14.07.93 N 123-93
29.06.1993 — 14.07.1993
140
Телеграмма Банка России от 28.06.93 N 111-93
22.06.1993 — 28.06.1993
120
Телеграмма Банка России от 21.06.93 N 106-93
02.06.1993 — 21.06.1993
110
Телеграмма Банка России от 01.06.93 N 91-93
30.03.1993 — 01.06.1993
100
Телеграмма Банка России от 29.03.93 N 52-93
23.05.1992 — 29.03.1993
80
Телеграмма Банка России от 22.05.92 N 01-156
10.04.1992 — 22.05.1992
50
Телеграмма Банка России от 10.04.92 N 84-92
01.01.1992 — 09.04.1992
20
Телеграмма Банка России от 29.12.91 N 216-91
  Разрешенная сумма вывоза валюты из России без декларации

Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня (2018 год): зачем нужна и на что влияет

Для предприятий и ИП размер ключевой ставки важен при определении суммы пени за просрочку платежа по налогам (ст. 75 НК РФ). Налоговым правом пеня за каждый день устанавливается в пропорции к ставке рефинансирования. Правило касается как предприятий всех форм собственности и направлений деятельности, так и физических лиц. Значение пени может быть рассчитано налоговым органом или самим субъектом хозяйствования.

На что влияет размер ключевой ставки:

  • с ее помощью Центробанк может реализовывать регуляторную деятельность на рынке финансовых услуг;
  • она помогает управлять темпами инфляции;
  • этот процент выступает в роли отправной точки в расчетах пеней налоговиками или компенсаций при несвоевременной выплате дохода наемному персоналу;
  • коммерческие кредитные организации устанавливают ставки по кредитным и депозитным программам с учетом действующей ключевой ставки (процент по кредиту в коммерческом банке всегда превышает ставку ЦБ РФ).

Снижение ставки провоцирует увеличение объема денег в обороте. Вслед за корректировкой базисного процента коммерческие банки начинают понижать свои кредитные ставки. Это действие может создать условия для увеличения активности на внутреннем рынке потребления и для активизации промышленного производства. Отрицательная сторона такого шага – рост инфляции.

При повышении ключевой ставки кредитные продукты становятся менее выгодными как для населения, так и для бизнеса. Для периодов с высоким уровнем ключевой ставки характерно замедление темпов экономического роста. Положительная сторона – повышение интереса к депозитам.

Ключевая ставка Банка России — что это и зачем она нужна?

Как финансовый рычаг влияния на денежную и кредитную политику ключевая ставка Банка России появилась осенью 2013 года (информация ЦБ РФ от 13.09.2013). Сделано это было с целью выравнивания ставок по краткосрочным кредитам (на 1 неделю), выдаваемым Центробанком обычным банкам, и краткосрочным же вкладам, принимаемым им от этих организаций. С того момента в кредитных взаимоотношениях между банками перестала играть роль применявшаяся ранее ставка рефинансирования, отвечавшая значению годового процента, под который Центробанк давал кредиты обычным банкам.

  Можно ли снять с карты Тройка деньги?

Величина ключевой ставки оказывает прямое влияние на размер процентов, которые обычный банк:

  • будет платить своим вкладчикам;
  • потребует в качестве оплаты за выданный им кредит.

В обоих случаях чем выше окажется ставка, тем более высоким будет и размер процента.

Об особенностях учета процентов по кредитам для целей исчисления налога на прибыль читайте в материале «Принимаемые для налогообложения проценты по кредиту — 2018».

Изменение ставки в большую или меньшую сторону приводит, соответственно, к снижению или увеличению объема денег, поступающих из банков в обращение на рынке. А это уже непосредственно влияет на покупательскую способность, на возможность развития производства и на уровень инфляции. То есть регулирование размера ключевой ставки отражается на стабильности финансового положения не только отдельных лиц или производств, но и государства в целом.

Ключевая ставка и инфляция: взаимосвязь

Ключевую ставку Банк России использует для того, чтобы влиять на инфляцию. В планы Центрального банка России входит небольшая инфляция – на уровне 4%!в(MISSING) год. Экономисты регулятора анализируют данные и делают расчет: какой должна быть ключевая ставка в настоящий момент, чтобы и инфляция снижалась и экономика работала.

Если растут ставки по кредитам и депозитам, граждане и фирмы хотят брать меньше кредитов, – а значит, меньше их тратить и меньше инвестировать – и все хотят больше сберегать. В результате снижается спрос на товары и услуги, и, соответственно, снижается инфляция.

И наоборот: если Банк России снижает ключевую ставку – деньги становятся дешевле, снижаются ставки по кредитам и депозитам для населения и фирм, все берут больше кредитов, больше тратят, больше инвестируют, меньше сберегают. Это приводит к росту спроса и ускорению инфляции.

Влияет ли курс доллара на ключевую ставку? Конечно! От курса доллара зависит экономика страны. Положение экономики связано с потребительским кредитованием. А кредитования связано с ключевой ставкой. Далее в таблице вы можете проследить динамику роста и снижения инфляции во взаимосвязи с изменением ключевой ставки рефинансирования в 2015-2017 годах:

Ключевая ставка ЦБ РФ в 2018 году: таблица

Актуальные данные по величине ключевой ставки можно посмотреть на сайте Центробанка России. С 2016 года этот показатель корректировался только в сторону уменьшения – если в сентябре 2016 года он был на уровне 10%!,(MISSING) то сейчас действует его значение 7,25%! (MISSING)Изменения уровней ставки относится к сфере влияния Центрального Банка России:

  • предложение по повышению или понижению уровня ключевой ставки выносится на обсуждение Совета директоров ЦБ РФ путем созыва специального заседания;
  • в процессе заседания рассматриваются экономические показатели развития страны и отдельных отраслей, анализируются возможные последствия корректировок и дается прогнозная оценка по финансовым рискам;
  • итогом обсуждения может стать принятие предложенного варианта или решение о сохранении действующего предела.

Периодичность проведения заседаний – 1 раз каждые 6 недель. Ставка ЦБ РФ на сегодня (2018 год) равна 7,25%!((MISSING)годовых), ниже она была зафиксирована только в 2013году – начале 2014 года. Последняя корректировка процентного показателя произошла 26 марта текущего года. В таблице приведены сведения о том, какая действует учетная ставка ЦБ РФ на сегодня (2018 год) и как она менялась в динамике с даты введения.

Таблица:

№ п/п Дата начала действия ставки Величина процента (годового) Дата заседания Совета директоров и публикации документа, в котором фиксируется новая величина ключевой ставки (информация Банка России)
1 2013 год (с 13 сентября) 5,5 13.09.2013
2 2014 год (с 3 марта) 7 03.03.2014
3 2014 год (с 28 апреля) 7,5 25.04.2014
4 2014 год (с 28 июля) 8 25.07.2014
5 2014 год (с 5 ноября) 9,5 31.10.2014
6 2014 год (с 12 декабря) 10,5 11.12.2014
7 2014 год (с 16 декабря) 17 16.12.2014
8 2015 год (с 2 февраля) 15 30.01.2015
9 2015 год (с 16 марта) 14 13.03.2015
10 2015 год (с 5 мая) 12,5 30.04.2015
11 2015 год (с 16 июня) 11,5 15.06.2015
12 2015 год (с 3 августа) 11 31.07.2015
13 2016 год (с 14 июня) 10,5 10.06.2016
14 2016 год (с 19 сентября) 10 16.09.2016
15 2017 год (с 27 марта) 9,75 24.03.2017
16 2017 год (с 2 мая) 9,25 28.04.2017
17 2017 год (с 19 июня) 9 16.06.2017
18 2017 год (с 18 сентября) 8,5 15.09.2017
19 2017 год (с 30 октября) 8,25 27.10.2017
20 2017 год (с 18 декабря) 7,75 15.12.2017
21 2018 год (с 12 февраля) 7,5 09.02.2018
22 2018 год (с 26 марта) 7,25 23.03.2018
23  2018 год (с 17 сентября) 7,5 4.09.2018
24  2018 год (с 17 декабря) 7,75 14.12.2018
  Программы накопительного страхования жизни

15 июня 2018 года Совет директоров рассмотрел текущие показатели инфляции и другие показатели экономического положения в стране, на основании чего ставка (ключевая) ЦБ РФ на сегодня была сохранена в пределах 7,25%!

Приведем пример того, как бухгалтеру могут пригодиться данные о размере ключевой ставки – расчет пени:

  • компания просрочила платеж по налогу на сумму 122 560 руб.;
  • период задержки составил 5 календарных дней.

Процент пени для юрлиц рассчитывается как 1/300 от ключевой ставки на дату правонарушения за первые 30 дней просрочки, с 31 дня применяют 1/150 ставки (п. 4 ст. 75 НК РФ). Итоговый расчет будет иметь вид:

(122 560 х 7,25%!/(MISSING) 300) х 5 = 148,09 руб.

Итоги

Ключевая ставка, используемая с 2013 года, представляет собой задействованную в краткосрочных взаимоотношениях между банками ставку, характеризующую тот уровень процентов, под которые Центробанк дает кредиты обычным банкам и принимает от них вклады. Эта ставка в кредитных взаимоотношениях заменила собой ставку рефинансирования, использовавшуюся для налоговых правоотношений до 2016 года. С 2016-го ставка рефинансирования стала равняться ключевой.

От уровня ключевой ставки напрямую зависят значения процентов, под которые обычные банки принимают вклады и выдают кредиты. Это, в свою очередь, влияет на объем денег, обращающихся на рынке (т. е. на покупательский спрос) и, соответственно, на уровень инфляции, а следовательно, на финансовое положение государства в целом.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Основные выводы о ключевой ставке

Итак, теперь приведем основные выводы о ключевой ставке, которые необходимо понимать рядовому гражданину или бизнесмену:

  • если ключевая ставка снижается, то кредиты становятся доступнее;
  • если ключевая ставка снижается, то депозиты (вклады) становятся менее привлекательными;
  • повышение ключевой ставки влечет за собой повышение ставок по депозитам и кредитам.
  • ключевая ставка влияет на инфляцию.

Если же вы занимаетесь бизнесом, то ключевая ставка влияет для вас на следующие показатели:

  • пени за просрочку уплаты налогов и взносов;
  • компенсация за задержку зарплаты;
  • проценты за просрочку по обязательствам и законные проценты;
  • материальная выгода по займам.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Читайте также

Каков МРОТ на сегодняшний день
Ставка рефинансирования: 2017 год
Как выделять НДС
Земельный налог в Санкт-Петербурге: все ставки в 2017 году

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: