Коммерческий кредит: что это такое, отличия от других видов кредитования

Для предприятий и организаций кредитование – выгодное привлечение ресурсов, чем использование своих оборотных средств. Есть несколько вариантов займов, которые заметно отличаются. Один из них – коммерческий.

Содержание статьи:

  • Определение
  • Классификация: виды и формы
  • Правила заключения договора
  • Способы предоставления

к оглавлению ↑

Виды коммерческого кредита

Для начала стоит отметить, что такой вид взаимоотношений между кредитором и заемщиком нельзя считать классическим, ведь для осуществления передачи имущества в долг не требуется лицензия и привлечение в банковской организации. Сторонами сделки могут выступать юридические лица и индивидуальные предприниматели, даже физические лица могут заключать между собой соглашение на предоставление коммерческого кредита, хотя такая практика применяется довольно редко. Далее, рассмотрим несколько виды коммерческого кредита, которые применяются достаточно часто.

Обратите внимание, что в коммерческий кредит – это не отдельный договор между сторонами сделки, а лишь условия, которые содержатся в основном соглашение, на основании которого одна сторона другой передает какие-либо активы.

виды коммерческого кредита

Вексельный займ

Это разновидность коммерческого кредита, согласно которой заемщик предоставляет кредитору долговую расписку, обязывающую его уплатить поставщику определенную сумму денежных средств, она является приложением к основному договору. Векселя делятся на два подвида:

  1. Простой вексель – данная формы расчетов применяется чаще всего. Если говорить простыми словами, то две стороны договора заключают между собой соглашение, на основании которого кредитор передает товар заемщику и берет с него письменное обязательство об уплате стоимости товара к определенному сроку.
  2. Переводной вексель, особенность данной формы коммерческого кредитования заключается в том, что здесь выступают 3 стороны договора – это кредитор, заемщик и ремитент. Если говорить простыми словами, то сделка будет выглядеть следующим образом: кредитор дает заемщику указание уплатить денежные средства по договору в пользу третьей стороны сделки ремитента, на территории нашей страны такая система применяется редко, в основном она используется для осуществления международных расчетов.

Факторинг

Суть данной схемы заключается в том, что для извлечения дебиторской задолженности заемщика привлекается специализированное фактор-фирмы или банк. То есть, посредник приобретает долг у кредитора, но не за полную стоимость, а за 70-80%!от суммы договора. Далее, задача посредника получить долг от заемщика в полном объеме. За посредничество фактор-фирма берет несколько процентов от суммы долга, такая система кредитных отношений позволяет кредитору в кратчайшие сроки вернуть денежные средства и пустить их в оборот, причем за это она должна заплатить определенную комиссию.

Лизинг

Это еще один вид коммерческого кредитования, согласно условиям которого кредитор передает заемщику определенную собственность в пользование, которую потом можно выкупить по остаточной стоимости. Как правило, в данном случае объектом кредитования является недвижимость, транспортные средства, оборудование для производства и прочее активы. Согласно договору лизинга заемщик обязан уплачивать кредитору определенный комиссию, а по окончании срока действия договора сможет уплатить символическую плату и перевести имущество в собственность.

  Материальные расходы

товарный кредит это разновидность коммерческого кредита

Консигнация

За таким сложным для понимания термином скрывается простая суть, которая довольно часто применяется между российскими предпринимателями. Если говорить простыми словами, то это передача товара под реализацию. Схема сделки такая, что одна сторона – это владелец товара передает другой стороне договора, посреднику, свой товар для его последующей реализации. Но посредник передает денежные средства, выручку, не сразу единовременно, а по мере реализации товара.

Обратите внимание, что особенность данного коммерческого кредитования в том, что если реализация товара не удалась или удалась не в полном объеме, то посредник возвращает владельцу этого товара не его стоимость, а тот товар, который оказался невостребованным.

На каких условиях предоставляется?

Кредит, даже коммерческий, всегда сохраняет свою фундаментальную суть: он обязательно возвращается – покрывается. Это принципиально важная особенность: в соответствии с данной схемой функционируют все кредитно-финансовые учреждения и некоммерческие организации, предоставляющие денежные и товарные займы.

Конечно, соблюдение установленных соглашением сроков возврата также обязательно. Если стороны изначально определились, что должна быть оплата, займ надлежит погасить с учётом процентов.

Примечание 3. Коммерческое кредитование имеет одну особенность: заёмщик выдаёт только тот объём материальных и нематериальных активов, который выше лимита резервного капитала. Иначе же есть серьёзная угроза образования сбоев в экономической деятельности компании при задержке платежа.

Итого: принципы предоставления кредита банком аналогичны тем, что применяются при КК, хотя у последнего есть свои нюансы, о которых мы поговорим позже.

Реализация

Существует несколько механизмов предоставления коммерческого займа. Конкретный способ напрямую зависит от особенностей работы покупателя и продавца. Сегодня выделяют следующие механизмы:

  1. Предоставление векселей. У покупателя образуется задолженность за товар. В качестве инструмента расчета используется вексель. Он подтверждает наличие долга и дает продавцу право потребовать его возвращения в дальнейшем. Фактически вексель служит гарантией возвращения средств.
  2. Скидка (сконто). Суть механизма заключается в том, что продавец предоставляет покупателю скидку определенного размера в том случае, если он сумеет оплатить товар к определенной дате.
  3. Открытие счета. Продавец предоставляет покупателю товар, одновременно открывая для него счет. Как следствие, покупатель может несколько раз обращаться за товарами, без оформления новых кредитных сделок.
  4. Сезонное кредитование. Отгрузка товара покупателю происходит до момента распродаж, по предварительной договоренности. Благодаря этому поставщик может освободить складские помещения, что выгодно для увеличения уровня продаж. Покупатель, получивший товар, оплачивает его после окончания периода распродаж. В данном случае имеет место отсрочка.

В отдельную категорию можно выделить консигнацию. Данный механизм используется в том случае, если на рынок выпускается новый товар, производитель/поставщик которого не знает, будет ли он пользоваться спросом. Суть опции заключается в том, что продавец получает товар бесплатно. Средства за него выплачиваются только в случае реализации. Если продукт не пользуется спросом, он возвращается продавцу в первичном виде.

  Что такое пин код, как узнать пин код своей карты

Правила заключения договора

Коммерческим кредитом называется привлечение заемных средств, который не является самостоятельным и может применяться только в сочетании с другими сделками.

82745632156479954

Преимуществом для обоих участников будет то, что не нужно заключать отдельный договор кредитования.

Закрепить сделку можно двумя способами:

  • внести условия (например, об авансе или рассрочке) в основной договор;
  • составить дополнительное соглашение.

Первый случай более удобный для сторон. Во втором к соглашению применяются те же требования, что и к основному документу – относительно формы, условий, обязательной государственной регистрации.

Все условия сделки (сроки, способы оплаты, цена) стороны согласовывают между собой сами.

2562536544987

Все о проблеме жилья для военнослужащих! Военная ипотека: эффективные решения ищите в нашем обзоре.

Правила оформления налогового вычета при покупке квартиры и перечень необходимых документов для получения найдете тут.

Здесь найдете ответы на вопросы о том, как получить кредит на покупку подержанного автомобиля — обзор лучших предложений!

к оглавлению ↑

Понятие определения

Начать следует с того, что благополучие одного конкретного предприятия зависит от объема оборотных средств. На начальном этапе развития бизнеса многие начинающие предприниматели не могут обеспечить себе стабильный рост активов, поэтому вынуждены обращаться к различным видам кредитования. Но понятие кредит заключается не только в передаче денежных средств, подлежащих последующему возврату с уплатой процентов. Организации и юридические лица между собой применяют коммерческие кредиты, благодаря которым они могут передавать собственность, товар, материалы и иные коммерческие инструменты с отсрочкой или рассрочкой платежа.

Если говорить простыми словами, то сторонами договора выступают юридические лица или предприятия, которые между собой заключают договор коммерческого кредита. То есть, банковские организации или иные кредитные организации в данной сделке участия не принимают. Условия договора строго индивидуальны, в качестве ссуды могут выступать как денежные средства, так и другие материальные активы, которые подлежат последующей оплате на индивидуальных условиях.

Коммерческий кредит – это товарная форма кредита, которая выражается в обмене материальными фондами между субъектами рынка. В качестве ссуды могут выступать ресурсы кредитора, передаваемые заемщику на условиях срочности, платности и возвратности. На текущий момент выделяется две формы коммерческого кредитования:

  • денежная;
  • товарная.

Что такое денежная форма кредита, наверное, понятно многим. Здесь принцип кредитования такой же, как и в банке для физических лиц. То есть, одно предприятие берет в долг у другого определенную сумму с условием возврата в определенный договором срок с уплатой комиссии или без нее.

  Что такое ВВП в экономике

коммерческий кредит это

Товарный кредит – это разновидность коммерческого кредита, согласно условиям которого в качестве займа выступает товар, находящийся в собственности у кредитора и передаваемый заемщику на условии их последующей оплаты. Кстати, здесь в качестве обеспечения по коммерческому кредиту выступает передаваемое в долг имущество, которое становится собственностью заемщика лишь после полной выплаты его стоимости.

Специфика договора

Мы уже сказали выше, что КК – это не отдельная разновидность договора. Он является, по сути, допсоглашением к основному документу, подписываемому кредитором и заёмщиком.

Казалось бы, главной бумаги должно быть достаточно, но тут есть нюанс.

Ввиду того факта, что всё равно одной стороной передаётся некоторая материальная ценность – в пользование другой стороне, необходимо определить порядок выплат. Для этого и существует дополнительное соглашение (ДС): оно устанавливает процедуру проведения платежей за те или иные товарные единицы или услуги, которые получает заёмщик.

Что может содержать ДС в плане способов оплаты? Это:

  • аванс – с дальнейшей выплатой всей стоимости займа;
  • отсрочка, время действия которой определяется отдельно;
  • рассрочка;
  • частичная предоплата – также с полной выплатой стоимости в дальнейшем.

Примечание 5. Законодательство Российской Федерации требует, чтобы и основной договор, и дополнительное соглашение к нему, заключаемые между сторонами сделки, оформлялись в письменном виде. При этом важно закрепление действительности документов подписями всех участников. Эти бумаги имеют юридический вес, а потому они обеспечивают гарантию соблюдения интересов как кредитора, так и заёмщика.

Законодательство

Отдельно (в общих чертах) нужно сказать о комиссии, сроках, штрафных санкциях и других моментах кредитования:

  1. Тот, кто предоставляет займ, имеет полное право единолично устанавливать размер оплаты за использование заёмных средств. При этом вознаграждения может вообще не быть – это зависит от достигнутых договорённостей.
  2. Всё, что касается штрафов, также определяется кредитором. Информация о последствиях при несвоевременной реализации обязательств отражается документально и доводится до сведения участника, обратившегося за кредитом.
  3. Временные рамки использования заёмных ценностей и средств, а также порядок их возврата фиксируются в допсоглашении.

Если заёмщик допустил нарушения договорённостей, кредитор вправе истребовать как сумму задолженности, так и неустойку любым удобным ему способом, предусмотренным законом. Чаще всего подразумевается обращение в судебную инстанцию.

Заключение

Таким образом, коммерческое кредитование действует в предпринимательской сфере. В отличие от стандартного займа, объектом кредита является товарный капитал. Данный вид кредитования отличается дешевизной, короткими сроками (в большинстве случаев) и удобством, как для продавца, так и для покупателя. Оформить кредит можно внеся соответствующую оговорку в основной договор или заключив дополнительное соглашение.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: +7 (499) 450-39-61Это быстро и бесплатно!
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: