Кредитный портфель

ДАТА ПУБЛИКАЦИИ: 22.03.2018

Внимание!

Информация могла устареть. Проверяйте информацию на официальном сайте.

Кредитный портфель – сумма всех долгов в конкретный момент времени. При этом долги могут быть в виде выданных средств (когда банк выдает кредит), так и полученных (заемщик берет деньги). Такое разделение действует и для кредитных портфелей.

Кредитный портфель (КП) банка – общий объем выданных средств в различных валютах, на различные сроки и с разными сроками и стоимостью кредитования. А в дополнение банк, согласно нормативам Центрального Банка РФ, формирует резервы по ссудам в зависимости от их качества. Это вся масса остатков кредитов, предоставленных людям (физическим лицам), предприятиям, организациям (юридическим лицам).

Портфель отдельно взятого человека – это все долги, полученные ранее и действующие на текущую дату. Когда банк принимает решение о возможности выдать средства или нет, он оценивает кредитный портфель потенциального заемщика. Его сроки возврата, сроки платежей, наличие просрочек, возможность обслуживать портфель (оплачивать кредиты за счет получаемых доходов).

У любого КП есть набор характеристик, позволяющих оценить его:

  • Стоимость кредитного портфеля.
  • Срочность.
  • Качество.
  • Обеспеченность.
  • Валюта кредита.

По каждому из этих критериев и, объединяя их, можно дать оценку КП:

  1. Валюта. Кредиты в валюте (USD или EUR) зависимы от изменения курса. Это риск заплатить больше, если курс вырос (для заемщика) или получить меньше, если упал (для кредитора).
  2. Качество – какая часть общей кредитной массы просрочена или нет. Чем больше просрочки, тем качество портфеля хуже.
  3. Стоимость – это показатель доходности. Если не брать в расчет понятие полной стоимости любого займа, то за кредит нужно платить проценты. Определяют полную стоимость портфеля как среднее значение каждого отдельного долга (сумма, перемноженная на ставку).
  4. Обеспеченность. Займ может быть предоставлен под залог, полностью или частично покрывающим сумму кредита. Обеспечения может и не быть – такой беззалоговый кредит еще называют бланковым.

На основе кредитного портфеля формируется рейтинг банков. Однако его расчет может быть разным. Некоторые аналитики не включают в него просроченную задолженность, займы, выданные другим банкам или органам власти. В ряде случаев расчет производится как сумма выданных кредитов за вычетом резервной суммы, созданной на покрытие невозвратов.

Проведение анализа

Для определения методов извлечения максимальной прибыли с приемлемыми рисками, персоналу банка следует регулярно проводить анализ кредитного портфеля для изучения его структуры непосредственно в ходе рабочих процессов. Для такой оценки банки применяют два вида анализа: количественный и качественный.

Количественный включает анализ следующих показателей за конкретный период времени:

  • число договоров, заключенных по каждой кредитной программе;
  • структура кредитов по группам контрагентов;
  • общая сумма выданных займов;
  • своевременность возврата заемных средств;
  • величина процентных ставок.

Проведение такого анализа кредитного портфеля дает возможность выбрать наиболее перспективные объекты инвестирования, а также определить рискованные направления, где заключение договоров крайне нежелательно. Немаловажную роль играет сравнение остатков задолженности с ожидаемыми выплатами. По итогам проведенного анализа возможна корректировка лимитов кредитования. Обязательно должны быть установлены пределы выдаваемой одному заемщику общей суммы кредитов и их количество. После анализа определяется возможный объем всех средств, которые банк сможет направить на выдачу займов.

Качественный анализ позволит выявить:

  • процент проблемных кредитов от общего их числа;
  • сумму просроченной задолженности и ее доля от общего объема кредитов;
  • наиболее популярные у клиентов виды кредитования;
  • области деятельности учреждения, развивающиеся медленнее других.

Рынок банковских услуг находится в состоянии непрерывного изменения. В связи с этим следует регулярно проводить анализ, что будет, безусловно, способствовать увеличению прибыли и снижению потерь.

Кредитный портфель банка банкрота

Неграмотное управление кредитным портфелем может привести к банкротству

Что такое кредитный портфель банка

Он включает в себя суммы, фактически предоставленные заемщикам по кредитным соглашениям. Проценты и чистая прибыль не учитываются.

Таким образом, кредитный портфель банка — это деньги, которые банк должен получить после того, как заемщики погасят свои долги.

По закону допускается частичная или полная продажа долга. Кроме того, заемщики должны быть проинформированы об изменении кредитора, если таковое случается.

Основная цель его диверсификации – снижение риска потери денежных средств через их перераспределение по разным источникам.

Так например, кредитный портфель Сбербанка в течение многих лет остаётся стабильным. Несмотря на неустойчивость экономической ситуации это учреждение остается крупнейшим в стране и пользуется доверием у населения. Такая ситуация напрямую связана с грамотной политикой предоставления кредитов.

Что такое кредитный портфель банка и как им управлятьУсловно кредитные портфели делятся на два типа:

  • нейтральный — включает договоренности с заемщиками, регулярно выполняющими все возложенные на них обязательства;
  • рискованный — в котором содержатся договоры с клиентами, задерживающими платежи или вообще не возвращающими средства.
  Что означает НДФЛ с признаком 1 и 2

Очевидно, что чем больше денег в первом портфеле, тем устойчивей финансовый статус банка.

Виды и принципы формирования

Кредитные портфели делят на несколько типов в зависимости от критериев сравнения.

Например, есть портфели следующих разновидностей:

  • валовой — соответствует общей сумме выданных займов;
  • чистый — количество кредитов, кроме операционных, страховых и других затрат финансового учреждения.

Кроме того, они отличаются по валюте (рублевые, долларовые и прочие).

Есть портфели главного офиса и филиала банка, физических и юридических лиц.

Основной принцип формирования кредитного портфеля банка заключается в снижении рисков. Это самая важная задача банка, поскольку от её успешного выполнения зависят доходы кредитного учреждения.

Что такое кредитный портфель банка и как им управлятьФормирование происходит в несколько этапов:

  • анализ факторов, влияющих на спрос на кредитные продукты;
  • создание потенциала;
  • приведение в соответствие потенциала и ссуд, которые будут использоваться;
  • анализ займов с различными критериями и параметрами;
  • разработка и реализация плана действий по улучшению текущего кредитного портфеля.

Выполнение всех перечисленных этапов повышает плодотворность работы банков и увеличивает их прибыль.

Создавая кредитные портфели и работая с ними, работники банка оценивают группы заемщиков и не рассматривают каждый отдельный контракт.

Все названные меры облегчают аналитику банковских организаций при оценке предоставленных кредитов. При грамотном подходе это оказывает положительное влияние на общую работу финансовых учреждений.

Банкротство и кредитный портфель

У банка могут быть собственные кредиторы. В их роли обычно выступают:

  • вкладчики, положившие деньги в компанию под проценты;
  • поставщики;
  • предприятия, с которыми фирма заключила договора на сотрудничество.

Если компания понимает, что не в состоянии рассчитывать по собственным долговым обязательствам, она объявляет себя банкротом. Однако фирма признается таковой не сразу. В фирме назначается временная администрация, которая предпринимает меры для улучшения текущего положения. Если действия приносят результат, банк рассчитывается по долговым обязательствам перед кредиторами.

Однако действия не всегда дают результат. Если ЦБ РФ видит, что организация не может выбраться из сложившегося положения, он признает компанию банкротом. В этом случае проводится ряд мероприятий для расчета с кредиторами. Одно из них – реализация кредитного портфеля.

анализ кредитного портфеля коммерческого банка

У большинства обывателей сформировалось мнение, что, если компания закрывается, возвращать взятые денежные средства не нужно. Однако невыполнение обязательств чревато применениями серьезных санкций. Банк, который пытается остаться на плаву, не будет церемониться с должниками. Компания может самостоятельно попытаться взыскать средства с должников или передать право другой фирме, продав кредитный портфель. Однако действие выполняется не всегда. Если решение о признании фирмы банкротом не выносится в течение длительного промежутка времени, она может сохранить портфель при себе. Возвращать кредит при этом все равно придется. Если компания закрылась, погашать долговые обязательства придется через отделение другого банка.

Специфика анализа кредитного портфеля банка

Анализ кредитного портфеля банка имеет исключительно важное значение с точки зрения оценки устойчивости соответствующего кредитно-финансового учреждения. Дело в том, что данного типа коммерческие организации основную часть прибыли формируют, как правило, именно за счет предоставления займов. Однако важно не только то, какой объем кредитов выдал банк, но также и то, насколько дисциплинированно будут рассчитываться заемщики. Таким образом, один из ключевых критериев, определяющих качество кредитного портфеля финансовой организации — платежеспособность лиц, которым она предоставляет займы. Определяться она может на основе самых разных показателей.

Кредитный портфель это

Если речь идет о юридических лицах, то это могут быть:

— финансовые обороты;

— уровень текущей кредитной нагрузки предприятия;

— специфика ключевых контрактов и иных факторов, обеспечивающих стабильность выручки;

— кредитная история.

Касательно заемщиков в статусе физлиц, их платежеспособность может определяться исходя:

— из размера зарплаты;

— из устойчивости компании-работодателя;

— из текущего уровня закредитованности;

— из содержания кредитной истории.

В качестве источников для проведения соответствующего анализа могут использоваться как внутрикорпоративные документы, так и те, что отражают взаимодействие банка с конкретными заемщиками. Прежде всего это договоры займов, заявки (в которых, как правило, указаны подробные сведения о клиенте).

Кредитный портфель

Кредитный портфель — это показатель, отражающий займы по срокам, суммам, а также уровню доходности, определяемому исходя из условий договора с заемщиком. В расчет также могут браться различные экономические риски. Анализ кредитного портфеля банка применяется, во-первых, с целью определить максимально возможную прибыль финансового учреждения, что может возникнуть по факту возврата заемщиками капиталов, а во-вторых — для выявления возможных факторов, которые могут помешать кредитуемым лицам вовремя и в полном объеме рассчитываться с банком.

  Нематериальные активы в бухгалтерском учете

Классификация кредитов

В кредитном портфеле учреждения фигурирует только сумма займов, выданных банком. Ожидаемая прибыль банка за счет выплаты ему процентов по кредитам не учитывается.

Но есть отдельные виды займов, которые, как правило, не включаются в состав кредитного портфеля. К примеру, многие финансовые организации не указывают в перечне своих активов оформленные на льготных условиях займы органам власти и внебюджетным фондам. Не входят в него также займы, выдаваемые партнерским структурам или подчиненным юридическим лицам, потому что эти транзакции на деле обычно являются межкорпоративными трансфертами, и они не направлены на получение прибыли.

Классификацию займов, входящих в портфель, обычно делают по следующим параметрам:

  • по цели получения займа;
  • по источникам возврата ссуды;
  • по сроку погашения;
  • по юридическому статусу кредитуемых клиентов.

Кроме того, займы классифицируются по риску невозврата. По этому параметру они образуют следующие группы:

  1. Обычные кредиты с незначительными рисками:
  • долгосрочные займы с небольшими регулярными платежами;
  • кредиты, выданные клиентам с безупречной кредитной историей.
  1. Займы с повышенным риском, выданные новым клиентам, а также ссуды на длительный срок.
  2. Кредиты, возврат которых не гарантирован.
  3. Ссуды, возврат которых маловероятен.
Формирование кредитного портфеля

На формирование кредитного портфеля влияют определенные факторы и риски

Формирование кредитного портфеля

Правильно сформировать кредитный портфель банка – это очень непростая задача, решать которую предстоит аналитической службе финансового учреждения.

Портфели классифицируют в зависимости от степени риска:

  • оптимальный – его структура оптимизирована и полностью соответствует стратегии банка;
  • сбалансированный – такой портфель предполагает незначительный риск и при этом достаточно высокую доходность;
  • риск нейтральный – основной принцип его формирования заключается в уменьшении риска до предела любым способом, даже ценой частичной потери прибыли.

Кредитный портфель, являющийся оптимальным для банка, не всегда бывает сбалансированным. Причина этого в том, что некоторые, особенно только начинающие свою деятельность банковские учреждения, для завоевания доверия потенциальных клиентов вынуждены рисковать. Поэтому они выдают очень рискованные займы даже с небольшой доходностью.

Также кредитный портфель бывает валовым или чистым. Валовой портфель включает в себя все займы, выданные банком на текущий момент.

Оценка факторов

Для оценки рисков часто рассчитывается объем чистого портфеля, в котором из валовой вычтена сумма, необходимая на покрытие убытков в случае невозврата выданных займов. Точно рассчитать объем этого портфеля невозможно, но от того, насколько близко к реальности окажется результат, зависит благополучие финансового учреждения.

Чистый кредитный портфель – это те денежные средства, которые, с вероятностью, близкой к ста процентам, будут возвращены надежными заемщиками.

Остальные займы находятся в зоне риска, и банк должен предусмотреть их невозврат, чтобы не обанкротится. Чаще всего, при формировании кредитного портфеля, банковские учреждения выбирают его оптимальный вариант. Для этого проводятся следующие мероприятия:

  1. Анализ условий, способных повлиять на спрос и предложение. Исследуются как внутренние, так и внешние факторы.

К внутренним можно отнести:

  • имеющиеся кредитные возможности;
  • размер собственных средств;
  • степень подготовленности сотрудников банка.

Внешние факторы:

  • экономическое положение в стране;
  • объемы и условия предложения кредита;
  • тенденции развития рынка кредитных услуг.
  1. Исследование и анализ краткосрочного и долгосрочного потенциалов и формирование на их основе кредитного потенциала.
  2. Сопоставление кредитного потенциала и займов, которые планируется выдать.
  3. Классификация предоставленных клиентам кредитов по различным признакам, к примеру, по срокам возврата или категориям заемщиков.
Анализ кредитного портфеля

Грамотное управление и тщательный анализ рисков способствуют снижению потерь

Управление портфелем

А теперь о том, что такое управление кредитным портфелем. Конечная цель этого мероприятия – получить максимальную прибыль, обеспечив минимальные риски.

С этой целью банк разрабатывает программу, позволяющую осуществлять надзор за предоставленными займами с целью обеспечения их своевременного возврата. В результате должна сформироваться система, которая позволит банку извлекать максимально возможную прибыль, не опасаясь потерять денежные средства.

Чтобы управлять кредитным портфелем, применяют следующие инструменты:

  • четкое разграничение обязанностей руководства учреждения по видам кредитов;
  • персональная оценка возможных рисков по каждому заявлению на получение ссуды;
  • индивидуальные условия кредитования для каждого заемщика.

С их помощью формируется политика банка, обязательная для исполнения всеми его отделениями.

Каждое финансовое учреждение использует свою методику, позволяющую снизить риски и увеличить прибыль. В них создаются комитеты, которым необходимо, в частности, установить:

  • максимальную денежную сумму, которую банк может выдавать заемщикам;
  • величину процентной ставки по кредитам на конкретный временной период;
  • необходимость поручителей или залога при выдаче ссуд.

Этот комитет должен оценить уровень рисков, которые банк может себе позволить, чтобы получить прибыль. Этот орган также уполномочен принимать решения по кредитованию ключевых клиентов учреждения.

  Ссуда и кредит: в чем разница, что лучше

Что происходит с кредитным портфелем после банкротства

Банкротство банка не всегда связано с тем, что имел место необоснованный расчет рисков или не все заемщики вернули долги. Влияют такие факторы, как сложная экономическая ситуация, колебания на рынке валют и многое другое.

Когда банк не способен вернуть деньги своим вкладчикам, он объявляет о банкротстве. Как же быть в этом случае? Как правило, портфель продают другому банковскому учреждению.

Однако, если банкротство по определенным причинам задерживается и окончательное решение долго не принимают, портфель находится в «зависшем» состоянии.

Несмотря на то, что отделения банка больше не работают (или работают только в регионах), оплачивать заем нужно будет уже через другой банк на счет того учреждения, где был оформлен кредит.

Справка. Задержка чревата серьезным штрафами и судебными разбирательствами.

Порядок продажи

Если кредитный портфель был продан другому банковскому учреждению, заемщики должны быть проинформированы, но сообщать об этом обязан банк-покупатель.

Он рассчитывает характер кредитных рисков и процент проблемных контрактов. Есть кредитные портфели, которые погашаются и без банкротства любого из учреждений.

В любом случае клиент будет уведомлен по почте или SMS.

Что такое кредитный портфель банка и как им управлятьИтак, деньги по контракту нужно будет платить в другом банке. Многие опасаются, что уровень процентных ставок возрастет, а ежемесячный платеж увеличится. Но все зависит от условий заключенного контракта. По закону, банки имеют право вводить изменения процентных ставок, но на практике такое случается редко.

Управление

Компания, желающая своевременно получать прибыль, должна осуществлять контроль за выданными денежными средствами и обеспечивать их своевременное возвращение. Это мероприятие — управление кредитным портфелем коммерческого банка.

управление кредитным портфелем коммерческого банка

Принципы действия – получить максимальный размер прибыли, сумев при этом минимизировать риски. Для этого внутри компании разрабатывается программа, позволяющая реализовать эти 2 главных принципа. Итогом действия становится формирование системы, представляющей баланс между выгодой и рисками. Придерживаясь его, компания сможет получать оптимальный размер прибыли, при этом практически устранив опасность потери денежных средств.

Существует перечень инструментов, которые используют компании для осуществления управления кредитным портфелем. В список входят:

  • разграничение полномочий руководителей отдела по разным видам займов;
  • проведение персональной оценки рисков для каждого заявителя;
  • индивидуальное формирование предложения для каждого клиента, желающего начать сотрудничество.

Кредитное учреждение применяет собственные методы для минимизации рисков и получения прибыли. Все они формируют политику организации. Если офисы учреждения располагаются в разных городах, критерии поведения с заемщиками для них определяет головное отделение. В фирме формируется комитет, который призван определить:

  • количество денежных средств, которые может предоставить банк в качестве кредитов;
  • размер процентной ставки на определенный промежуток времени;
  • необходимость залога и поручителей;
  • иные нюансы, способные оказать влияние на безопасность и прибыльность.

структура кредитного портфеля по срокам ссуд

Кредитный комитет обязан определить степень рисков, которым банк может подвергнуть себя для получения прибыли. Кроме того, в компетентности органа находится принятие решения по условиям предоставления денежных средств для ключевых клиентов организации. Подобное распределение наделяет руководителей отделений возможностью самостоятельно решать рабочие вопросы, не касающиеся глобальной линии кредитования организации.

Оценки и рекомендации

Главная задача в данном случае — грамотно интерпретировать результаты активностей аналитиков. Итоги работы должны быть направлены на то, чтобы их можно было задействовать как практический инструмент улучшения стратегии развития банка. Они должны стать фактором оптимизации активностей, формирующих управление кредитным портфелем финансовой организации.

Грамотное проведение анализа соответствующего параметра устойчивости банка и его интерпретация — важнейшее условие конкурентоспособности учреждения на рынке. Кредитный портфель Сбербанка или другого гиганта российской банковской сферы, вероятно, будет эталонным. Но при сбалансированном подходе к определению стратегии развития любое финансовое учреждение вполне может стать значимым игроком на столь высококонкурентном рынке. Кредитный портфель — это не набор цифр для отчетности. Это реальный инструмент совершенствования банковской бизнес-модели.

Оценку кредитного портфеля финансового учреждения могут осуществлять не только его внутренние структуры, но также и внешние игроки — например, инвесторы. Разумеется, при условии наличия доступа к соответствующим показателям. В этой части конкурентные преимущества банков, имеющих сбалансированный кредитный портфель, будут выражаться в возможности получать крупные инвестиции. Либо — как вариант — иметь преференции при получении доступа к внешним займам. При этом потенциальные партнеры финансовой организации в этой части также могут быть авторами рекомендаций, направленных на улучшение стратегии развития банка, выработанных исходя из полученных результатов исследования кредитного портфеля.

Источник

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: